2024年7月8日至2024年8月30日，****审计局对城南新区石羊大道B段和江华街西延线道路建设工程项目竣工决算进行了送达审计。我委于2024年10月31****审计局送达的《关于城南新区石羊大道B段和江华街西延线道路建设工程项目竣工决算的审计报告》。

上海龙凤419《审计报告》指出了该项目存在项目建设程序不规范、多计**投资、多计待摊投资等方面存在的问题，并提出了审计意见和建议。我委对审计发现的问题高度重视，认真研究和分析，并采取相关措施进行了整改。现将审计整改结果公告如下。

一、基本建设程序执行方面的问题

1.未将项目招标方式报送审批部门进行核准审批

上海龙凤419对未将项目招标方式报送审批部门进行核准审批问题我委立行立改，在今后项目推进过程中，我委将严格按照《建设工程质量管理条例》相关规定，规范建设审批程序，不断提高建设项目的管理水平，避免简化建设审批程序的情况出现。

2.未按基本建设程序进行工程招标和施工

对未按基本建设程序进行工程招标和施工的问题我委立行立改，已组织相关科****政府采购相关政策文件进行专题学习。在今后的项目建设过程中，我委将进一步加强管理，完善施工前期的各项审批手续，严格遵守工程招投标相关法规要求，杜绝不按基本建设程序进行施工的行为。

上海龙凤419二、项目招投标及合同管理方面的问题

上海龙凤4191.违规将道路工程中的排水工程设计进行再分包

在今后推进项目建设过程中，严格遵守相关《中华人民**国招标投标法》，严格按照《建设工程勘察设计管理条例》要求划定分包工作内容，开展项目勘察设计。

上海龙凤4192.监理合同约**算方式与采购招标文件不一致

在今后项目推进过程中，我委将加强对相关法律法规的学习，严格按照《中华人民**国招标投标法》相关规定执行，严把合同审核关，进一步加强合同管理。

3.施工合同补充协议约定条款不符合规定

在今后项目推进过程中，我委将加强对相关法律法规的学习，严格按照《中华人民**国招标投标法》相关规定执行，严把合同审核关，进一步加强合同管理。

三、项目施工管理履职方面的问题

1.工程变更增加投资未按要求完善审批程序

在今后工程建设施工中，我委加强工程项目的建设、施工及工程合同的监督管理，加强工程变更项目的审批管理，加强工程收方计量的审核管理，认真履行各项监督管理职责，把控好施工过程中的投资控制。

2.竣工档案资料未报主管部门归档备案。

上海龙凤419对竣工档案资料未报主管部门归档备案问题，我委正在积极对接市自规局、区住建局办理归档备案。

3.路基土石方设计工程量有误，造成工程预算投资额不准确。

在今后项目推进过程中，加强项目设计方案优化审查，加强对施工图设计审查咨询结果的监督把关，确保图纸合规并正确，开展预算咨询后仔细审核，严格把控工程预算，在前期环节中做好工程投资控制。

四、工程决算审核方面的问题

上海龙凤4191.多计工程**投资****247元

上海龙凤419对多计工程**投资****247元，财务已进行调账，凭证附后。

上海龙凤4192.多计待摊投资费用****800元

上海龙凤419（1）多计设计费686040元

上海龙凤419涉及中国市政****总院设计费多计686040元，根据审计结果，调减石羊大道B段道路工程设计费343200元，调减江华街西延线道路工程设计费296800元，调减石羊大道B段景观绿化工程设计费49100元，调增江华街边坡治理工程设计费3060元。根据对该单位付款情况进行核实，正在与设计单位对接协商，拟将超付部分设计费调整至应付未付项中，待对方确认后由财务予以调账处理。

上海龙凤419（2）多计桩基检测费347600元

对多计桩基检测费347600元，财务已进行调账，凭证附后。

(3)多计道路测绘费1800元

上海龙凤419我委将审定的测绘费结果告知项目测绘单位****设计研究院后，其已于2024年11月1日将多付的1800元咨询服务费退回我委，收款会计凭证附后。在今后的项目中，加强咨询待摊费计算审核审查，避免多计多付。

（4）多计竣工结算审核费15360元

对多计竣工结算审核费15360元，财务已进行调账，凭证附后。

五、项目资金使用管理方面的问题

上海龙凤4191.多付工程款****164元。

上海龙凤419因征地拆迁停工增加工程费用未支付施工单位，我委经与施工单位协商同意用因征地拆迁停工增加的工程费用抵扣多付工程款，财务已进行调账，凭证附后。

2.合同内部审核机制缺失。

对合同内部审核机制缺失问题我委立行立改，在今后项目推进过程中，严格按照《中华人民**国招标投标法》相关规定执行，严把合同审核关，进一步加强合同管理，防止资金超付后难以追回超付费用的问题发生。

六、下一步工作打算

在下一步工作中，我委将按照审计发现问题的处理意见和审计建议，一是定期组织业务科室相关人员进行招投标、政府采购等工程发包相关法律法规的专题学习，加强招投标文件的审核审查，严格执行招采程序。二是加强合同管理，严格履约担保和依法分包的管理，进一步加大工程结算阶段造价审核、监督力度，确保结算造价的真实性。三是切实履行好业主的管理职责，全面统筹好勘察、设计、监理、施工、咨询等参建单位工作，充分调动参建单位积极性发挥作用，不断提高建设项目的管理水平。

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上海龙凤4192024年12月24日