一、审计工作组织情况

上海龙凤419本次****住建局审计****小组全面领导，县住建局局长任组长，局分管领导任副组长，责任股室任成员，并按照要求严格落实审计纪律，扎实沟通交流，稳步推进整改，确保通****住建局项目管理效能。

二、审计查出问题及整改情况

（一）基本建设程序方面的问题

1.项目实施未按规定执行申报流程。

整改情况：已按期完成整改。

上海龙凤419落实情况：一是2025年1月3****住建局相关责任股室、市政维修维护业主单位禹兴****公司（以下简称“禹兴公司”）****公司学习《关于进一步规范市政设施维护维修派单项目管理工作的通知》。二是在今后****公司按照项目申报程序，制定详细的申报流程，明确每个环节的具体操作、责任人及时间节点，确保申报流程清晰、规范。

上海龙凤4192.项目审批程序不完善。

整改情况：已按期完成整改。

落实情况：一是2025年1月3****住建局相关责任股室、禹兴公司****公司学习《关于进一步规范市政设施维护维修派单项目管理工作的通知》。二是在今后****公司在派单时按照项目审批程序，履行项目审批手续，杜绝类似情况发生。

3.项目实际金额超派单估算金额，未按规定进行审批。整改情况：已按期完成整改。

落实情况：一是2025年1月3****住建局相关责任股室、禹兴公司****公司学习《关于进一步规范市政设施维护维修派单项目管理工作的通知》。二是在今后****公司科学制定派单项目实施方案，精准编制预算，严格按照项目审批制度和程序执行。

4.项目未制定施工方案。

上海龙凤419整改情况：已按期完成整改。

落实情况：一是2025年1月3****住建局相关责任股室、禹兴公司****公司学习《关于进一步规范市政设施维护维修派单项目管理工作的通知》。二是在今后****公司督促施工单位按照要求制定施工方案。

（二）合同管理方面的问题

上海龙凤419合同签订内容与采购文件约定不一致。

整改情况：已按期完成整改。

落实情况：一是2025年1月3****住建局相关责任股室、禹兴公司****公司学习《中华人民**国招标投标法》《中华人民**国民法典》等法律法规。二是在今后的项目招标和合同签订时，加强采购文件与合同审核，****政府采购文件和项目合同，确保采购文件与合同一致。

（三）建设项目管理方面的问题

1.闲置国有资产未及时处置。

整改情况：整改中。

落实情况：由局办公室牵头，制定处置方案，按规定程序完成维修更换后废旧国有资产处置。

2.部分项目资料不完整。

整改情况：已按期完成整改。

落实情况：一是补充完善项目资料。二是在今后****公司加强项目施工前、中、后期资料的收集、整理和完善。三是完善监理月报填报人员和总工程师签字，****公司严格完善后期项目资料。

上海龙凤4193.部分项目作业人员未使用安全防护用具。

上海龙凤419整改情况：已按期完成整改。

落实情况：****公司加强市政维修维护项目施工现场的安全管理和监督，正确使用安全防护用具，确保施工安全。

（四）资金使用管理方面的问题

上海龙凤4191.财务支出资料不完善。

整改情况：已按期完成整改。

上海龙凤419落实情况：完善会计凭证附件资料，加强会计人员业务知识培训，提高会计人员的业务能力水平。

上海龙凤4192.质保金约定不符合相关规定。

上海龙凤419整改情况：已按期完成整改。

上海龙凤419落实情况：一是对2023年市政维修维护项目与施工单位签订补充协议。二是加强相关法律法规学习，在后期招投标文件和合同签订时，严格按照现行规定执行，避免质保金约定不符合相关规定的情况再次发生。

（五）参建单位履职履约方面的问题

上海龙凤4191.施工单位擅自更换现场管理人员。

整改情况：整改中。

落实情况：一是根据合同约定，收取该施工单位擅自更换现场管理人员违约金。二是在今后****公司严格按照合同约定对现场管理人员进行监管。

上海龙凤4192.施工单位主要人员未按规定到岗履职。

上海龙凤419整改情况：已按期完成整改。

上海龙凤419落实情况：一是经核实，该施工单位主要人员确实未到岗履职，我局已对相关负责人员进行批评教育。二是在今后****公司加强市政维修维护项目监管和资料审查，核实人员到岗情况。三是在今后的工作中加强对施工单位的检查力度，确保其严格遵守相关规定和标准。通过定期或不定期的巡查、抽查等方式，及时发现、纠正违规行为。

（六）工程造价方面的问题

1.资料重复。

整改情况：整改中。

落实情况：据实办理项目结算。

2.重复计算电费。

整改情况：整改中。

上海龙凤419落实情况：据实办理项目结算。

3.多计工程量。

整改情况：整改中。

上海龙凤419落实情况：据实办理项目结算。

4.定额套用错误。

整改情况：整改中。

整改措施：据实办理项目结算。

上海龙凤4195.材料结算单价与签认的材料单价或信息价不符。

整改情况：整改中。

落实情况：据实办理项目结算。

6.多计大型机械设备进出场费。

整改情况：整改中。

上海龙凤419落实情况：据实办理项目结算。

（七）其他问题

1.管理制度不完善。

上海龙凤419整改情况：已按期完成整改。

上海龙凤419落实情况：****公司对维修维护后更换下的旧材料做好台账以及移交清单，明确废旧材料材质、数量以及放置位置，并按照闲置国有资产处置办法进行处置。****公司对认质认价按规定程序实施。

2.合同签订不完善。

整改情况：已按期完成整改

上海龙凤419落实情况：****公司在合同签订中对相关事项进行约定。二是加强督促检查。

3.部分资料遗失。

整改情况：整改中。

上海龙凤419落实情况：一是加强后期项目资料管理，查找遗失的认质认价资料。二是对相关人员批评教育。

三、审计建议采纳情况

上海龙凤419县住建局审计****小组高度重视审计结果，组织专题会对审计报告进行了深入研读与分析，积极采纳审计建议，****住建局项目管理工作。

一是修订完善现有的项目管理规定，确保制度的科学性和可操作性。同时，加强对项目资料的审查力度，确保档案资料的完整性和规范性。对于国有资产的规范管理，启动闲置资产清查工作，并制定相应的处置计划，以避免国有资产损失。

上海龙凤419二是今后的工作中严格按****政府采购文件要求签订合同。并加强对监理、施工、造价咨询等单位的合同管理，督促其严格按照合同约定履职履约，以确保项目的顺利进行。

上海龙凤419三是组织相关人员学习《中华人民**国会计法》《会计准则》等法律法规，提高财务人员的业务能力和财务管理水平。此外，还将加强对项目资金的监管和审核，确保资金的合理使用和安全。

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2025年4月3日